住宅ローンの控除・確定申告

こんにちは。グレースホームの安江です。

先日に引き続き、住宅ローンの控除についてです。

住宅ローン控除の1年目は、住み始めた日の翌年の2月から始まる確定申告期間中に申告をします。

申告の際は

・確定申告書

・住宅借入金等特別控除額の計算明細書

・住宅取得資金に係る借入金の年末残高等証明書

・取得した不動産の登記簿謄本

・不動産の売買契約書又は工事請負契約書

・マイナンバーカードまたは通知カードと本人確認書類

・源泉徴収

が必要です。なお、住宅ローン控除の2年目以降は会社員の場合は確定申告は必要ないです。2年目以降の手続きは勤務先の年末調整で行うことが可能です。その際は、1年目の確定申告後に税務署から送られてくる書類に記入し、金融機関から送付される「住宅取得資金に係る借入金の年末残高等証明」と併せて勤務先に提出して下さい。※もし年末調整で手続きを忘れてしまった場合、確定申告をすれば5年前までさかのぼって確定申告することが出来ます。

2年目以降の年末調整に必要な書類は

・給与所得者の住宅借入金等特別控除申告書　兼　住宅借入金等特別控除計算明細書※書類は税務署から送られてきます。

・住宅ローンの年末残高証明書※金融機関から毎年送付される。2種類以上のローンを借りている場合は、その全ての証明書が必要

本年分の用紙に記入し、年末調整書類に加えて勤務先に提出して下さい。

このように、提出する際はご確認ください。

 

さて、気になる還付金（所得税のうち納めすぎていた税金が返還されるお金）の金額と入金時期は、住宅ロー控除の還付金は毎月のお給料から源泉徴収されていた所得税の合計金額よりも多ければ控除額の金額が還付金として戻ってきます。※控除額は住宅ローンの年末借入残高×0.7％で計算します。あくまでも見込み金額ですので、前年の源泉徴収票の所得金額などを参考にしてください。還付金のに入金時期は、確定申告と年末調整で異なりますが確定申告期間中に申告した場合は、申告の日から、約1か月から1か月半ほどで指定の口座に振り込まれます。尚、電子申告した場合は、約3週間ほどです。年末調整の場合は還付時期や還付方法はそれぞれ会社によって違いますのでご確認ください。

 

是非、新築戸建てを購入又は既存住宅を購入された方はご参考下さい。